Aizdomīgu darījumu konstatēšana uzņēmuma grāmatvedībā un grāmatveža rīcība atbilstoši normatīvajiem aktiem

 

Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma (NILLTFN likums) 30.panta 1.daļa paredz likuma subjektiem obligātu pienākumu nekavējoties ziņot Finanšu izlūkošanas dienestam par katru neparastu vai aizdomīgu darījumu. Vienlaikus arvien rodas jautājumi par to, kādi tieši darījumi ir uzskatāmi par neparastiem vai aizdomīgiem, kā arī to, kādai ir jābūt grāmatveža rīcībai šādos gadījumos.

Lai sniegtu skaidrību par to, kā rīkoties attiecībā uz aizdomīgu darījumu konstatēšanu un kāda īsti ir ziņošanas kārtība, kā arī veicamie pasākumi, ikvienam ir iespēja apmeklēt semināru “Aizdomīgu darījumu konstatēšana uzņēmuma grāmatvedībā un grāmatveža rīcība atbilstoši normatīvajiem aktiem”.

Semināra ietvaros tiks apskatīta svarīgākā informācija par aizdomīgiem darījumiem, tai skaitā ieskatīsimies aizdomīgu darījumu pazīmēs, uzzināsim kā tiek vērtēti saņemtie ziņojumi par aizdomīgiem darījumiem, kā arī aplūkosim praktiskus piemērus par aizdomīgu darījumu pazīmēm. Semināra laikā tiks izskatīti praktiskie piemēri, ar kuriem saskaras praktizējošie grāmatveži.


 

Apmācību organizators: "Nodokļu likumdošanas izglītības centrs". Nodokļu Likumdošanas Izglītības centrs (NLIC) jau kopš 2008. gada regulāri organizē dažādus seminārus par grāmatvedības un nodokļu jautājumiem un šī brīža ekonomiskajās pārmaiņās dod iespēju interesentiem apmeklēt vairākus seminārus mēnesī, tādējādi maksimāli palielinot vai uzlabojot esošās zināšanas. Par dalību seminārā tiek izsniegta "Nodokļu likumdošanas izglītības centrs" apliecība elektroniskā (PDF) formātā.

Kursu vadītāja: Jadviga Neilande – sertificēta nodokļu konsultante, ilggadēja VID speciāliste ar lielu pieredzi.

Jadviga Neilande aktīvi iesaistījusies ne vien uzņēmumu konsultēšanā, bet ir arī izdevuma “Nodokļi un Komercija” redaktore un LR Saeimas budžeta un finanšu komisijas un LR Ekonomikas ministrijas Mikronodokļa likuma izstrādes darba grupas dalībniece.

Tas ļauj nemitīgi sekot līdzi visām nodokļu likumdošanas aktualitātēm, ka arī pārstāvēt uzņēmumu pozīcijas pārvaldībā. Iegūtās zināšanas grāmatvedības un finansista specialitātēs, kā arī zināšanu pilnveide kursos ļauj sniegt konsultācijas uzņēmumiem to grāmatvedības sakārtošanā, dodot padomus, kā optimizēt līdzekļus atbilstoši biznesa specifikai.




 APMĀCĪBU SATURS:

1. Aizdomīgu darījumu pazīmes – kā atpazīt aizdomīgus darījumus, un kam par tiem jāziņo;
2. Kā tiek vērtēti saņemtie ziņojumi par aizdomīgiem darījumiem?
3. Praktiski piemēri par aizdomīgu darījumu pazīmēm, tai skaitā:
- vai ir aizdomīgi, ja uzņēmums atver norēķinu kontu citā valstī?
- vai ir aizdomīgi, ja uzņēmums izmanto norēķinu maksājuma platformu?
- kas notiek, ja darījumā tiek izmantots viltots dokuments un kā tos atpazīt?
4. Aizdomīgu darījumu pazīmes VID materiālos;
5. Kā Finanšu izlūkošanas dienests vērtē saņemtos ziņojumus par aizdomīgiem darījumiem;
6. Izplatītākie riski, par ko grāmatvedim būtu jāziņo VID;
7. Ko grāmatvedim darīt, ja viņam rodas aizdomas par darījumu; kā var iesniegt informāciju par aizdomīgiem darījumiem?
8. Praktiskie piemēri, ar kuriem saskaras praktizējošie grāmatveži.